+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Онлайн-кассы для ИП в 2018 году

Содержание

Онлайн-кассы для ИП и малого бизнеса в 2018 году

Онлайн-кассы для ИП в 2018 году

15 апреля 2018

Пройдите тест и узнайте, какая онлайн-касса подойдёт именно для Вашего бизнеса!

Первые кассы с интернет-подключением начали устанавливать в 2014 году. С 2017 на онлайн-кассы постепенно переходят все предприниматели и организации. Расскажем, какие изменения по ккм для ИП вступили в силу с 2018 года.

Онлайн-кассы для ИП и малого бизнеса в 2018 году

С 1 июля 2018 года на ККТ переходят ИП на вмененке и на патенте, если у них есть наемные работники. Есть ли шанс, что онлайн-кассы для ИП отменят?

Каким ИП не нужен кассовый аппарат в 2018 году

Индивидуальные предприниматели на ЕНВД И ПСН(подробнее про ИП на патенте) работают без кассы до 1 июля 2019 года, если у них нет сотрудников. Если до этого времени предприниматель взял работника по трудовому договору, ККМ нужно установить в течение 30 дней.

Кассу не устанавливают ИП, которые:

  • продают газеты и журналы в киосках;
  • реализуют ценные бумаги;
  • работают кондукторами в общественном транспорте;
  • работают в общепите для школьников, студентов и преподавателей;
  • продают с лотков, цистерн и на розлив мороженное, квас, молоко, живую рыбу, напитки и керосин;
  • продают вразвал сезонные овощи и бахчевые;
  • принимают вторсырье: стекло и утиль;
  • продают изделия собственной ручной работы;
  • ремонтируют и красят обувь;
  • делают ключи на заказ;
  • вспахивают огороды и распиливают дрова;
  • ухаживают с детьми, больными, инвалидами и пожилыми;
  • сдают в аренду собственное жилье;
  • оказывают услуги носильщиков на вокзалах;
  • содержат аптеки в селах.

Кассовый аппарат с 2018 года не нужен предпринимателям, которые работают в труднодоступной местности. В отдаленных населенных пунктах, где живет меньше 10 000 человек, можно работать с аппаратами старого образца. Список городов, где не переходят на онлайн-ККТ устанавливает региональная власть.

Без кассы в 2018 году работают владельцы вендинговых автоматов, у которых нет сотрудников и продают, например, снеки, фасованные продукты, кофе и безалкогольные напитки.

Какой кассовый аппарат нужен для ИП с 2018 года

Онлайн-кассы нового образца шифруют данные о покупках и хранят их на фискальном накопителе. Аппараты подключаются к интернету и передают информацию оператору фискальных данных (ОФД). Налоговая может запросить у ОФД отчетность по ИП и сверить ее с той, которую показывает предприниматель.

Онлайн-касса выдает фискальный чек, который имеет юридическую силу. С ним покупатель сможет защитить свои права. В чеке указывают полный список товаров с артикулом, данные о продавце, дату и время покупки и QR-код. Если покупатель оставит свои контакты, продавец высылает копию чека ему на электронный адрес или смской.

Выбор кассы для ИП в 2018 году зависит от деятельности, которую ведет предприниматель. Небольшому магазину, который обслуживает 10–15 человек в день, подойдет простая ККМ без дисплея. Такой аппарат печатает чеки, а все управление и ПО устанавливают на компьютере. Самая недорогая касса без фискального накопителя стоит 5500 рублей.

Крупным супермаркетам, которые печатают больше 200 чеков ежедневно, нужны кассы со считывателем штрих-кодов, монитором, клавиатурой и ящиком для денег. Цена такого аппарата достигает 250 000 рублей.

Как работают ИП без онлайн-кассы в 2018 году

Предприниматели, которые не устанавливают кассовый аппарат для ИП в 2018 году, выдают покупателям товарный чек или бланк строгой отчетности (БСО), отпечатанный в типографии. С 2019 года льготные категории ИП будут печатать БСО на автоматизированных системах, равноценных ККМ.

В БСО указывают:

  • данные о продавце;
  • уникальный номер бланка;
  • дату покупки;
  • название товара с артикулом;
  • количество проданного;
  • цену за одну единицу и общую стоимость числами и прописью;
  • имя и подпись продавца.

Сколько стоит установка онлайн-кассы для ИП с 2018 года

Самая простая онлайн-касса обойдется предпринимателю в 33 000 рублей. В эту сумму входит:

  • недорогая касса с фискальным накопителем на 13 месяцев — 10 000 рублей;
  • программы для кассового учета, их настройка и установка — 10 000 рублей;
  • договор с ОФД — 3000 рублей.

Кроме этого предприниматель регистрирует аппарат в налоговой с помощью цифровой подписи. Чтобы ее получить, нужно потратить тысячу рублей.

Кассу подключают к интернету. Связь может быть мобильной или по оптоволокну, но быстрой и надежной. В зависимости от региона предприниматель заплатит от 1000 до 4000 рублей в месяц за интернет.

Если ИП продает через интернет-магазин и не может сразу выделить крупную сумму на ККТ, но хочет работать по закону, кассу можно взять в аренду.

Для этого достаточно купить фискальный накопитель за 5000 рублей и заключить договор с ОФД. Арендованная касса — это не физический аппарат, а облачный сервис, который подключен к сайту продавца.

ОФД берет от полутора до трех тысяч рублей в месяц за аренду кассы. Сколько стоит обслуживание кассы для ИП в целом?

Также может быть интересно:

Можно ли ИП работать без кассы

Как выдавать товарный чек для ИП без кассового аппарата

Может ли ИП брать наличные деньги без кассы

Источник: https://tvoedelo.online/kassa/kassovye-apparaty-dlya-ip-2018

Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД, УСН, ПСН, ОСНО в 2018 году кому надо устанавливать, а у кого есть отсрочка до 2019 года

Онлайн-кассы для ИП в 2018 году

Многие владельцы бизнесов работают как индивидуальные предприниматели. Продавая товары и оказывая услуги населению, они становятся обязанными осуществлять фискализацию принятых денежных средств — с помощью инновационных онлайн-касс.

В чем заключается специфика их применения индивидуальными предпринимателями? Нужна ли онлайн-касса для ИП на ЕНВД, УСН, ПСН, ОСНО без сотрудников или имеющих наемный работников? В какие сроки должен быть осуществлен такой переход на применение ККТ в предпринимательской деятельности и какие при этом существуют льготы? Об этом далее.

ИП как хозяйствующий субъект имеет ряд ощутимых преференций перед юридическими лицами в части выполнения обязанностей, связанных тем или иным образом со взаимодействием с ФНС и отчетностью в государственные органы. Так, ИП освобождены от:

  • бухгалтерского учета;
  • применения многих первичных документов для учета наличных средств (например, Кассовой книги, ПКО, РКО);
  • большей части статистической отчетности.

Однако, в части применения онлайн-касс каких-либо преимуществ перед организациями ИП не имеют. У российских предпринимателей есть аналогичные обязанности по фискализации выручки с помощью ККТ (при наличии, вместе с тем, ряда дополнительных прав, недоступных для юридических лиц).

Появление таких обязанностей зависит от:

  • системы налогообложения ИП;
  • вида деятельности ИП;
  • наличия или отсутствия штата работников.

При этом, указанные факторы, которые влияют на то, нужна ли онлайн-касса для ИП или нет, следует рассматривать в едином контексте. Но применяемый налоговый режим можно рассматривать как первоочередной ориентир.

Российские предприниматели вправе вести деятельность:

  • на ОСН (общая система);
  • на УСН («упрощенка»);
  • на ЕСХН (сельское хозяйство);
  • на ЕНВД («вмененка»);
  • на ПСН (патент).

— кто из ИП получил отсрочку по применению онлайн-касс:

Рассмотрим, в каких случаях при указанных режимах налогообложения ИП обязаны применять онлайн-кассы, а в каких — нет, и от чего зависит установление такой обязанности (в том числе исходя из вида деятельности и наличия либо отсутствия штата наемных сотрудников у ИП).

ИП на ОСН и УСН (ЕСХН)

В отношении ОСН, УСН и ЕСХН — очень разных, по существу, систем, законодательство, регулирующее применение онлайн-касс, устанавливает, фактически, одинаковые нормы, которые регламентируют обязанность по применению ККТ для ИП. Поэтому, их можно рассматривать в одном и том же контексте.

ИП на ОСН, УСН или ЕСХН обязан применять онлайн-кассу во всех случаях, если нет повода говорить о следующих исключениях:

  1. ИП (самостоятельно или с работниками) оказывает услуги (любые) для физических лиц.

Такие ИП вправе не использовать онлайн-кассы до 1 июля 2018 года.

  1. ИП оказывает услуги для населения:
  • без работников — любые;
  • с работниками — любые, кроме тех, что связаны со сферой общепита.

Такие ИП могут не применять онлайн-кассы до 1 июля 2019 года.

Во всех указанных случаях, когда действуют исключения, ИП, решивший таким исключениями воспользоваться, обязан выдать клиенту вместо чека онлайн-кассы другой документ — бланк строгой отчетности (БСО), который должен соответствовать требованиям, установленным постановлением Правительства России от 06.05.2008 № 359. Это могут быть типографские бланки, оформляемые вручную, либо БСО, распечатываемые на специальном чековом принтере, который обеспечивает защиту данных от несанкционированного доступа.

ИП на ЕНВД и ПСН

ИП, работающему на ЕНВД либо ПСН, закон разрешает:

  1. Не применять онлайн-кассы (при оказании любых видов деятельности, самостоятельно или с работниками) до 1 июля 2018 года.
  2. Не применять онлайн-кассы до 1 июля 2019 года:
  • при наличии штата работников — по всем видам деятельности, кроме торговли и общепита;
  • при самостоятельном ведении бизнеса — по любым видам деятельности.

Аналогичные преференции имеют и юридические лица (с поправкой на то, что они не могут вести деятельность без штата сотрудников — у фирмы должен быть хотя бы директор).

В случае пользования указанными преференциями ИП обязан выдавать покупателям (по их просьбе) вместо кассовых чеков другие документы, подтверждающие прием оплаты.

Они, как и БСО, могут быть заполнены вручную либо напечатаны на чековом принтере.

Строгих требований к структуре такого документа и к способу его изготовления законодательство не устанавливает — главное, чтобы он содержал реквизиты, перечисленные в ст. 2.1 Закона № 54-ФЗ в редакции от 08.03.2015 года.

Отметим, что указанная  редакция Закона № 54-ФЗ фактически действует до 1 июля 2018 года — и установленные до этой даты преференции действуют именно на основании соответствующей редакции закона, которая корреспондирует с другим нормативным актом — Законом № 290-ФЗ. Те преференции, что установлены до 1 июля 2019 года, действуют только на основании Закона № 290-ФЗ.

Следует сказать о том, что законом предусмотрены основания от полного освобождения ИП (как и юридического лица) от применения контрольно-кассовой техники — ознакомимся с ними подробнее.

Кто освобожден от применения ККТ

Вправе не использовать онлайн-кассы ИП и юридические лица, которые осуществляют виды деятельности (по любой системе налогообложения, с работниками или без), перечисленные:

  • в п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ в действующей редакции (применяются до тех пор, пока законом не установлено иного);
  • в п. 3 ст. 2 Закона № 54-ФЗ в редакции от 08.03.2015 года (применяются до 1 июля 2018 года).

Отметим, что оба перечня — действующий бессрочно и актуальный до 1 июля 2018 года, очень похожи. Большинство ИП, которые привыкли не использовать ККТ по старому закону, смогут продолжить пользоваться данной преференцией.

Важный нюанс: ИП, освобожденные от применения ККТ в принципе на основании указанных выше норм права, вправе не выдавать клиентам ни БСО, ни товарных чеков. Но поскольку это может негативно отразиться на отношении клиентов, то лучше все-таки оформлять их или аналогичные по структуре документы — как вариант, используя тот же чековый принтер.

На рассмотрении Госдумы РФ находится законопроект (ССЫЛКА), в соответствии с которым планируется внести соответствующие поправки в законодательство и добавить виды деятельности при которых можно не применять онлайн-кассы.

Среди которых:

  • продажа безалкогольных напитков (в том числе и через автоматы);
  • продажа молока на разлив;
  • продажа журналов и газет.

— кому не нужна онлайн-касса:

Не считая возможности не использовать (отложить использование) онлайн-касс, некоторые предприниматели, а именно, ИП на ПСН или ЕНВД, могут воспользоваться другой преференцией — налоговым вычетом по онлайн-кассе. К слову, таких преференций нет у юридических лиц на ЕНВД.

Налоговый вычет для ИП на ЕНВД и ПСН

Речь идет о вычете, представленном возможностью:

  • уменьшить исчисленный налог по ЕНВД или ПСН на сумму расходов, связанных с покупкой или обслуживанием онлайн-кассы;
  • вернуть переплату по налогу на основании пересчета платежа, который уменьшается на сумму соответствующих расходов.

Налоговый вычет применяется:

  1. При ЕНВД — по налогу, исчисленному за квартал, в котором онлайн-касса поставлена на учет в ФНС или за любой их последующих кварталов — в пределах срока действия вычета по закону.

Неизрасходованный в определенном квартале вычет можно перенести на другие кварталы.

— как производится формирование декларации по ЕНВД в интернет-бухгалтерии Моё дело (ССЫЛКА):

В отношении вычетов для ИП на ЕНВД установлены следующие сроки действия:

  • до 4 квартала 2019 года — если ИП работает без штата сотрудников (любой вид деятельности), либо с штатом вне сфер торговли и общепита;
  • до 4 квартала 2018 года — если ИП работает со штатом сотрудников в сфере торговли и общепита.

При этом, касса должна быть поставлена на учет в ФНС:

  • ИП без штата работников — до 1 июля 2019 года;
  • ИП со штатом работников в торговле или общепите — до 1 июля 2018 года.
  1. При ПСН — по налогу, исчисленному за период, на который оформлен патент (1-12 месяцев) при условии, что до начала или в течение данного периода онлайн-касса была поставлена на учет до истечения срока действия вычета.

Сроки действия налогового вычета для ИП на ПСН установлены следующие:

  • для ИП без штата работников — налоговый период, который начинается не позднее декабря 2019 года;
  • для ИП со штатом работников в торговле или общепите — налоговый период, который начинается не позднее декабря 2018 года.

Кассу ИП на ПСН нужно успеть поставить на учет в ФНС:

  • ИП без штата работников — до 1 июля 2019 года;
  • ИП со штатом работников в торговле или общепите — до 1 июля 2018 года.

Неизрасходованные по одному патенту вычеты можно перенести на другие патенты.

Максимальная сумма вычета при обеих системах налогообложения — 18 000 рублей на 1 устройство. Сюда входят, в частности:

  • стоимость онлайн-кассы (представленной автономным устройством или фискальным регистратором);
  • стоимость фискального накопителя;
  • стоимость услуг ОФД.

Если устройств 2 и больше, то по каждому считается вычет в пределах 18 000 рублей. Если, к примеру, первая касса стоит 15 000 рублей, а вторая — 36 000 рублей, то суммарный вычет по ним — 33 000 рублей.

Налоговый вычет оформляется:

  1. ИП на ЕНВД — посредством отправки в ФНС:
  • декларации, в которой налог исчислен с уменьшением на разрешенную сумму расходов по покупке и обслуживанию онлайн-касс;
  • дополняющей декларацию пояснительной записки — со сведениями об онлайн-кассах и расходах на них.
  1. ИП на ЕНВД — посредством отправки в ФНС заявления по форме, которая рекомендована письмом ФНС России от 04.04.2018 № СД-4-3/6343@.

Возврат налога — если обнаружена переплата, осуществляется как при ЕНВД, так и при ПСН в порядке, регламентированном ст. 78 НК РФ.

Где ИП-новичок может узнать больше полезной информации

Практическое применение онлайн-касс имеет огромное количество нюансов.

ИП-новичок может испытывать сложности с внедрением инновационных устройств (по сути, большинство предпринимателей в этой области новички, поскольку онлайн-касс раньше не было, но если ИП новичок еще и в бизнесе — ввести в действие новое оборудование может быть еще сложнее). Ему может потребоваться экспертный совет — и его можно получить на популярных сетевых ресурсах.

С примерами таких сайтов можно ознакомиться по следующим ссылкам:

  • ССЫЛКА 1
  • ССЫЛКА 2
  • ССЫЛКА 3
  • ССЫЛКА 4
  • ССЫЛКА 5

На указанных порталах есть и полезные статьи и ценные мнения как экспертов, так и рядовых пользователей, имевших опыт по применению онлайн-касс на своих предприятиях. Активное участие практикующих предпринимателей в дискуссиях, которые образуются в подобных сообществах, только приветствуется — взаимный обмен опытом окажется полезен всем участникам рынка.

— обзор нескольких моделей онлайн-касс для ИП:

Всё, что нужно, в одной системе: продажи, закупки, склад, финансы, клиенты и поставщики – ЗДЕСЬ >>>

 

ОФД, ЭЦП, онлайн-кассы, бухгалтерия и другие полезные сервисы для предпринимателей – ОЗНАКОМИТЬСЯ СО ВСЕМ СПИСКОМ МОЖНО ЗДЕСЬ >>>

 

Онлайн-касса и готовое решение для автоматизации небольшого магазина, точки общепита, предоставления услуг – ПОДРОБНЕЕ >>>

 

Источник: https://onlain-kassy.ru/ispolzovanie/uchastniki/ip/onlajn-kassy-dlya-ip.html

Онлайн-кассы для ИП в 2018 и 2019 годах: особенности перехода – Первый Дом Консалтинга «Что делать Консалт»

Онлайн-кассы для ИП в 2018 году

Уже не за горами 1 июля 2018 года, а это значит, что идёт вторая волна перехода на онлайн-кассы. Теперь эта волна затрагивает малые предприятия: ИП на ЕНВД и патенте, но не всех.

Читайте в статье, кто должен перейти на онлайн-кассы в 2018 и 2019 годах, какова ответственность за работу без онлайн-касс, как выбрать кассу и когда это нужно сделать.

Поговорим и о льготе для ИП от государства на покупку онлайн-кассы – налоговый вычет.

Федеральный закон № 54-ФЗ предусматривает поэтапный переход на онлайн-кассы. Планировалось, что на новую систему перейдут все организации  уже к 1 июля 2018 года.

Анализ ситуации показал, что к новым стандартам не были готовы ни производители ККТ, ни организации, которым предписывалось перейти на эти стандарты, поэтому законодатель дал отсрочку некоторым видам деятельности.

Разберёмся, кому переходить на онлайн-кассы в 2018 году, кому в 2019, а кому вообще не нужно.

С 1 июля 2018 года онлайн-кассы должны использовать:

  • Организации и ИП на ЕНВД, которые торгуют в розницу и оказывают услуги общественного питания;
  • ИП на ПСН, которые торгуют в розницу и оказывают услуги общественного питания;
  • ИП на ЕНВД, если у них есть наёмные работники.

А с 1 июля 2019 года онлайн-кассы должны использовать:

  • Организации и ИП на ЕНВД, кроме розничной торговли и общественного питания. Но они обязаны выдавать по требованию покупателя документ, подтверждающий приём денежных средств от физического лица;
  • ИП на ПСН, кроме розничной торговли и общественного питания. Они также должны будут выдавать документ о приёме денежных средств;
  • ИП на ЕНВД без наёмных работников, которые торгуют в розницу или оказывают услуги общественного питания. БСО также необходим.

Отметим, что как только ИП заключает договор на приём на работу,  у него есть 30 дней, чтобы купить и зарегистрировать ККТ.

Освобождены от обязанности устанавливать онлайн-кассу организации, которые:

  • занимаются ремонтом обуви;
  • торгуют прохладительными напитками из цистерн;
  • продают товары на необустроенных рынках;
  • сдают собственное жильё;
  • торгуют мороженым;
  • принимают утиль;
  • кредитные организации;
  • компании, работающие с ценными бумагами;
  • религиозные организации;
  • кондукторы в общественном транспорте;
  • комбинаты питания при образовательных учреждениях;
  • организации и ИП, работающие в труднодоступных районах и внесённые в соответствующий реестр.

Законодатель ввёл ответственность за работу без онлайн-касс и другие нарушения в области применения ККТ:

  • штраф за торговлю без онлайн-кассы для ИП составит 25–50 процентов от выручки, но не меньше, чем  10 000 рублей;
  • за работу на оборудовании, не отвечающем установленным требованиям, ИП придётся заплатить штраф в размере 3 000 рублей;
  • за чек, который не отправили покупателю по электронной почте или на мобильный телефон, штраф для ИП составит 10 000 рублей и более.

На первый раз могут обойтись устным предупреждением. Но уже на втором нарушении санкции гораздо строже. Налоговая может принять решение о приостановке деятельности до трёх месяцев, а сумма штрафа составит уже 30 000 рублей.

Обратите внимание, что штрафа за неиспользование онлайн-касс можно избежать, если ИП предоставит документы о том, что им были предприняты все усилия, но по вине поставщика ККТ начать деятельность с использованием онлайн-кассы не представилось возможным.  Поэтому рекомендуем, если поставщик онлайн-кассы задерживает ваше оборудование, запастись документами, это подтверждающими (подтверждение оплаты онлайн-кассы, договор с поставщиком, письменное оповещение поставщика о задержке оборудования).

Если с теорией применения закона об онлайн-кассах 54-ФЗ разобрались, перейдём к вопросам прагматическим.

Как выбрать онлайн-кассу для ИП

Разберёмся с видами касс. Существуют четыре вида:

  • автономные кассы;
  • фискальные регистраторы;
  • кассы для интернет-магазинов и вендинговых автоматов;
  • смарт-терминалы.

Автономные кассы – это те, у которых есть свой аккумулятор.

Фискальные регистраторы – это принтеры чеков с фискальным накопителем, которые подключаются к специальному компьютеру. Отметим, что принтеры чеков бывают с широкой и узкой лентой, что может послужить дополнительным критерием выбора.

Кассы для интернет-магазинов и вендинговых устройств отличаются отсутствием печатающего устройства и отправляют чек на e-mail или телефон покупателя.

Смарт-терминалы – это кассы с фискальным регистратором, принтером чеков и сенсорным экраном. Такие терминалы идут с уже установленным, зачастую удобным и понятным в работе программным обеспечением.

Любые кассы обладают определёнными техническими характеристиками, на которые стоит обратить внимание при покупке:

  • скорость печати чека;
  • наличие или отсутствие автоотреза;
  • интерфейсы для подключения;
  • возможность подключения денежного ящика, удобство работы с номенклатурой товаров.

Решение, какую категорию касс покупать, вы принимаете исходя из направления и специфики бизнеса. Советуем изучить государственный реестр контрольно-кассовой техники на сайте ФНС. Там перечислены все кассы, которые подходят для использования в рамках 54-ФЗ, а также список поставщиков.

Сколько стоит онлайн-касса для ИП и переход на новую систему работы

По ценам на конкретные модели касс сориентирует поставщик. В среднем стоимость кассы колеблется от 13 000 до 30 000 рублей. Еще 3 000 рублей необходимо оплатить, чтобы подписать договор с ОФД. А стоимость настройки и ввода кассы в эксплуатацию зависит как от самой кассы, так и от навыков пользователя и вычислительных мощностей.

Мы предлагаем Клиентам кассу №1, разработанную компанией «Калуга-Астрал». Касса №1:

  • интегрирована с 1С:Предприятие 8, ПО Бухсофт и VT:Магазин версии 1.9;
  • соответствует требованиям закона 54-ФЗ: автоматически передаёт фискальные данные в ФНС;
  • позволяет работать с ЕГАИС: печатает чек с двумерным штрихкодом, подтверждающим фиксацию продажи в ЕГАИС.

В апреле 2018 года эту кассу можно приобрети по акции за 18 000 рублей и полностью покрыть свои расходы налоговым вычетом на онлайн-кассу.

Как сэкономить на покупке онлайн-кассы для ИП?

ИП на ЕНВД и ПСН (патенте), которые зарегистрируют онлайн-кассу с 01.02.2017 до 01.07.2019, могут претендовать на налоговый вычет. Размер вычета составит 18 000 рублей за каждую зарегистрированную кассу.

По опыту предыдущего года  рекомендуем вам не откладывать покупку онлайн-кассы.  Сроки поставки техники в 2017 году были от двух недель до трех месяцев: производители ККТ были перегружены заказами. Кроме этого, нужно время на настройку и внедрение, обучение работе с онлайн-кассами.

Заказать кассу №1, получить консультацию по настройке онлайн-кассы можно здесь или в онлайн-чате.

Источник: https://www.4dk.ru/1c/news/d/20180419122223-onlayn-kassy-dlya-ip-v-2018-i-2019-godakh-osobennosti-perekhoda

Кассовый аппарат для ИП с 2018 года: последние новости

Онлайн-кассы для ИП в 2018 году

Новые кассовые аппараты, работающие в онлайн-режиме, большинство розничных продавцов применяют уже с июля 2017 года.

Что касается плательщиков специальных режимов ЕНВД и ПСН, то для них крайний срок установки онлайн-касс был перенесён на 1 июля 2018 года.

Но и эту отсрочку, по просьбе малого бизнеса, законодатели обещали продлить ещё дольше, вплоть до 2021 года (подробнее: Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД отсрочка до 2021 года)

Правда, последние новости по этому вопросу энтузиазма не вызывают. Начало обязательного применения касс на ЕНВД и ПСН действительно перенесли, но с серьёзными ограничениями.

Зачем нужна касса для плательщиков ПСН и ЕНВД

Для тех, кто знаком с методикой расчёта налога на этих специальных режимах, ясно, что кассовый аппарат для этого не требуется. Налог рассчитывается не на основании реально полученной выручки, а на базе дохода, предполагаемого государством.

За основу расчёта налога для розничной торговли на ЕНВД и ПСН берётся физический показатель – квадратный метр торговой площади или одно торговое место (с площадью до 5 кв. м). Соответственно, чем больше торговая площадь, тем выше будет налог к уплате.

Среднюю сумму налога на 1 кв. м торговой площади для магазина на ПСН вывести довольно трудно, из-за множества нюансов регионального законодательства. Но если говорить о расчёте налога на 1 кв. м для продавцов на ЕНВД, то это можно сделать с помощью формулы: БД * ФП * К1 * К2 * 15%.

С 2018 года на ЕНВД действует новый коэффициент К1, равный 1,868. Максимально возможный региональный коэффициент К2 равен 1. Показатели БД и ФП для розницы есть в статье 346.29 НК РФ.

Считаем (1800 * 1 * 1,868 * 1) * 15%, получаем, что максимально возможный налог с 1 кв. м торговой площади плательщика вменёнки составит 504,36 рубля в месяц. Много это или мало? Если взять за расчет небольшой магазин с торговой площадью 20 кв.

м, то это уже 10087,2 рубля в месяц или 30 261,6 рублей в квартал.

Вполне приличная для малого бизнеса налоговая нагрузка, даже если учесть, что рассчитанный квартальный налог может быть уменьшен за счёт взносов, уплаченных за работников или ИП за себя.

Тем не менее, государство считает, что поступления от плательщиков ЕНВД на фоне других режимов мизерны, и это главная причина, по которой вменёнку планировали отменить с 2018 года. Но пока не отменили и продлили её действие до 2021 года.

Зачем же тогда нужен кассовый аппарат для ИП и организаций на ЕВНД и ПСН, если для расчёта налога Z отчеты не нужны? Законодатели объясняют это защитой интересов потребителей, которым требуется подтверждение факта продажи. Видимо, товарный чек, который на этих режимах выписывается продавцом по запросу покупателя, таким подтверждением не является.

В результате, новый закон о кассовых аппаратах обязал магазины и объекты общепита, работающих на вменёнке и патенте, использовать ККТ при расчётах с потребителями. И вряд ли когда-то прежний порядок работы без касс будет возвращён.

Кто получил отсрочку в применении касс

Как мы уже сказали, некоторые депутаты выступили с предложением перенести дату применения касс для ЕНВД и ПСН на 2021 год. Однако этот законопроект пока что не прошёл дальше инициативы, зато другое предложение – от Минфина – очень быстро воплотилось в закон от 27.11.2017 № 337-ФЗ.

Согласно этому закону срок обязательного перехода на ККТ перенесён ещё на один год – до 1 июля 2019 года, однако, это коснётся не всех плательщиков спецрежимов. До этого срока новые кассовые аппараты не потребуются:

  • организациям и предпринимателям на ЕНВД, которые осуществляют виды деятельности, предусмотренные подпунктами 1 – 5 и 10 – 14 пункта 2 статьи 346.26 НК РФ;
  • ИП, не имеющим работников, принятых по трудовым договорам, и ведущим деятельность, указанную в подпунктах 6 – 9 пункта 2 статьи 346.26 НК РФ;
  • индивидуальным предпринимателям на патентной системе налогообложения, в отношении видов деятельности, прописанных в подпунктах 1 – 15, 18 – 28, 30 – 44, 49 – 58, 60 – 63 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ;
  • индивидуальным предпринимателям на ПСН, занятых видами деятельности, указанных в подпунктах 45 – 48 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ, и не имеющим работников по трудовым договорам.

Казалось бы, отсрочка предусмотрена для всех работающих на патенте и ЕНВД, однако, если разобраться, то новый закон о кассовых аппаратах освободил от ККТ тех, кто и так имел на это право. Большая часть видов деятельности, указанных в статьях 346.26 и 346.43 НК РФ – это услуги, при оказании которых выдается не кассовый чек, а БСО типографского изготовления.

Если же говорить о розничной торговле и услугах общепита, то для этих направлений бизнеса срок перехода на кассы продлён только для предпринимателей, не имеющих работников. А как только работники по этим видам деятельности будут приняты, установить кассовые аппараты для ИП надо в течение 30 дней после заключения трудового договора.

Налоговый вычет на приобретение касс

Ещё на этапе внедрения новых инновационных касс чиновники пообещали малому бизнесу компенсировать расходы на приобретение ККТ. Соответствующий законопроект № 18416-7 в третьем чтении был принят Госдумой 15.11.2017.

Но и здесь предусмотрены свои ограничения:

  • получить вычет могут только предприниматели на ЕНВД и ПСН;
  • сумма вычета на каждую единицу контрольно-кассовой техники для ЕНВД не может превышать 18 тысяч рублей; 
  • чтобы рассчитывать на вычет, ИП, занимающийся розничной торговлей или общепитом и имеющий работников, должен зарегистрировать кассу до 1 июля 2018 года;
  • предприниматели, осуществляющие другие виды деятельности, вправе претендовать на вычет, если зарегистрируют кассовый аппарат до 1 июля 2019 года.

Нужна ли касса при продаже пива

В вопросе применения кассовых аппаратов есть одна спорная ситуация, которую чиновники пока расценивают в пользу розничных продавцов. Речь идет о продаже пива.

Дело в том, что с 31 марта 2017 года вступила в силу новая редакция статьи 16 закона № 171-ФЗ, которая регулирует оборот алкогольной продукции. Согласно этим изменениям розничная продажа алкоголя, в том числе и пива, осуществляется с применением контрольно-кассовой техники.

При этом статья 7 другого федерального закона – № 290-ФЗ от 03.07.16 предусматривает, что плательщики ЕНВД и ПСН обязаны использовать кассы только с 1 июля 2018 года, причём, исключения для продажи алкоголя не предусмотрено.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kassovye-apparaty-dlya-ip-na-envd-i-psn-v-2018-godu

Онлайн-касса для ИП в 2018–2019 году

Онлайн-кассы для ИП в 2018 году

Федеральный закон 54-ФЗ постоянно обновляется. Сначала государство обязало ИП купить кассовые аппараты. Потом президент отсрочил переход до 2019 года и подписал закон о налоговом вычете. Мы расскажем как ИП перейти на онлайн-кассу в 2018 году, с учетом последних новостей.

Сроки установки онлайн-кассы для ИП

Срок перехода на онлайн-кассы для ИП зависит от режима налогообложения, деятельности и наличия наемных сотрудников.

ОСНО и УСН

Все, кроме услуг населению, перешли на онлайн-кассу 1 июля 2017 года.

Продавцы акцизных товаров

Обязаны использовать новую ККТ с 2017 года.

Интернет-магазины

Те, кто принимал наличные деньги или банковские карты, перешли в 2017 году.

Купить кассовый аппарат в 2018 году могут интернет-магазины, которые:

  • принимают только электронные деньги — Qiwi, Webmoney, Яндекс.Деньги;
  • получают деньги на расчетный счет, когда клиент оплачивает товар по квитанции в банке;
  • отправляют товар наложенным платежом по почте.

Патент и ЕНВД

Почти для всех предпринимателей на спецрежимах Путин перенес онлайн-кассы еще на один год.

Если у ИП на ЕНВД или патенте есть сотрудники и при этом он работает в сфере общепита или розничной торговли, ККТ нужна с 1 июля 2018 года. Это относится к деятельностям:

  • подпунктов 6–9 пункта 2 статьи 346.26 НК;
  • подпунктов 45–48 пункта 2 статьи 346.43 НК.

Онлайн-касса для ИП без работников в сфере общепита или розницы нужна с 2019 года. Как только предприниматель нанимает сотрудника, то должен купить ККТ в течение 30 дней после заключения трудового договора.

Остальные предприниматели переходят на новую технику в 2019 году, даже если работают с наемными сотрудниками.

До того как купить онлайн-кассу, ИП выдает по просьбе покупателя товарные чеки или квитанции.

Вендинг

Правила для вендинга такие же, как для патента и ЕНВД. Есть сотрудники — переходить в 2018, если нет — в 2019, не было, но наняли — поставить ККТ за 30 дней. Кассы отменят для механических автоматов с товарами дешевле 100 рублей (письмо Минфина от 13.07.2017 N 03-01-15/44752).

Услуги населению

Переходят в 2019 году, даже если работают на УСН или ОСНО. Услуги в сфере общепита с наемными работниками ставят контрольно-кассовую технику в 2018. Пока предприниматель не купил кассу, он обязан выдавать клиентам БСО.

Чтобы определить, попадает ли ваша деятельность под «бытовые услуги населению», посмотрите ОКВЭД2, ОКПД2 и используйте переходные ключи.

Продавцы пива

Изначально малый бизнес был обязан поставить ККТ до 31 марта 2017 года. Но позже изменился № 171-ФЗ. Теперь сроки перехода на онлайн-кассу для ИП, торгующих пивом, определяет федеральный закон 54-ФЗ. Например, ИП на патенте с наемными сотрудниками может продавать пиво без кассы до 1 июля 2018 года.

Отсрочка по онлайн-кассам для ИП: новость

Подберем ККТ для малого бизнеса.
Онлайн кассы от 4000 руб!

Оставьте заявку и получите консультацию
в течение 5 минут.

Как выдавать чеки и БСО

Пока вы не купили кассовый аппарат, выдавайте документы по старым правилам. Услуги обязательно выдают БСО всем клиентам. ЕНВД и патент выдают по просьбе покупателя документ об оплате — товарный чек, квитанцию.

Документы можно печатать в типографии, на старой ККТ или на кассе без фискального накопителя.

После покупки онлайн-кассы вы должны выдавать чеки и БСО нового образца. Теперь между этими документами нет разницы, они одинаково выглядят и содержат новые реквизиты.

Чек онлайн-кассы малого бизнеса

Если ИП на ПСН, ЕНВД или упрощенке не продает акцизные товары, то до 1 января 2021 года не указывает в документах название и количество товара.

Безналичный расчет между ИП и ООО

Если ИП получает деньги на расчетный счет от предпринимателя или организации, кассовая техника не нужна.

Список из п. 2 ст. 2 закона 54-ФЗ

От ККТ освобождены ремонт обуви, продавцы газет в киосках и мороженого с лотков. Касса не нужна, если вы сдаете жилье или занимаетесь сезонной продажей фруктов и овощей вразвал. Полный список читайте в статье «Кто освобождается от онлайн-касс».

Труднодоступная местность

Если местные власти внесли ваш населенный пункт в перечень труднодоступной местности — кассовый аппарат не нужен. Но необходимо выдавать клиентам документ об оплате. Если вы продаете подакцизные товары, то ставите кассу, даже если ваш населенный пункт попал в списки.

Скачать список регионов, в которых утвердили труднодоступные населенные пункты

Отдаленная от связи местность

Местные власти составляют списки населенных пунктов, в которых есть проблемы с интернетом. В этой местности можно использовать ККТ в автономном режиме.

Купить онлайн-кассу и накопитель все равно придется, но не нужно подписывать договор с ОФД и передавать чеки в налоговую. Технику придется поставить на учет в ФНС.

Во время регистрации необходимо указать, что оборудование будет работать в автономном режиме.

Если в населенном пункте живет больше 10 000 человек, он не может считаться отдаленным от сетей связи.

Нужна ли онлайн-касса для ИП, если в населенном пункте живет меньше 10 000 человек, но администрация не внесла его в списки?

Да. Налоговая не зарегистрирует вам автономную ККТ. Поэтому придется купить новую технику и подключить к интернету.

Скачать список регионов, в которых утвердили удаленные от связи населенные пункты

Механический вендинг

К механическому автомату нельзя подключить электронную ККТ. Когда принимали новый федеральный закон 54-ФЗ, власти не учли этот момент. МинФин заявил, что рассмотрят вопрос по отмене онлайн-касс для механических автоматов, которые продают товары дешевле 100 рублей.

Отменят ли онлайн-кассы для ИП на ЕНВД и патенте

По отмене онлайн-касс для малого бизнеса было два законопроекта. Первый от архангельских депутатов, а второй от ЛДПР. Оба законопроекта не рассматривали в правительстве. Пока что неизвестно, отменят ли новые ККТ для спецрежимов. Возможно всё, ведь изначально ФНС говорила, что не будет даже отсрочки, но потом президент перенес онлайн-кассы на 2019 год.

Как малому бизнесу перейти на онлайн-кассы

  1. Провести интернет, купить модем или SIM-карту.
  2. Получить электронную подпись для налоговой и ОФД.
  3. Купить кассовый аппарат и фискальный накопитель.

  4. Заключить договор с оператором фискальных данных.
  5. Поставить оборудование на учет в ФНС.
  6. Настроить технику для работы с товароучетной программой.
  7. Научить персонал работать с новым оборудованием.

Как зарегистрировать кассу в ФНС и ОФД

Онлайн-касса для ИП 2018: схема перехода

Алгоритм установки онлайн-кассы для ИП кажется простым, но на все шаги уходит 1–2 месяца. ООО и предприниматели, которые переходили на новые ККТ в 2017 году, рассказали о возможных проблемах и дали несколько советов.

Нет адреса магазина

Иногда местные власти не успевают передать новые адреса в ФНС. Или, например, автомойка находится на трассе и ее адреса нет в системе. В этом случае кассу не зарегистрируют через интернет. Придется идти в налоговую и писать заявление на бумаге. Инспекция вручную внесет адрес в базу.

Или обратитесь в администрацию, чтобы они передали новые данные в ФНС.

Дефицит фискальных накопителей

В 2017 году организации ждали накопители 1–2 месяца. В 2018 устройств выпускается больше, но возможно не будет хватать ФН сроком работы 36 месяцев. Лучше купить фискальный накопитель заранее.

Проблемы с товароучетной системой

Соединить онлайн-кассу с товароучетной программой можно несколькими способами:

  • производитель ККТ выпустит драйвера, совместимые с вашей программой;
  • разработчик обновит программу, чтобы интегрировать ее с оборудованием;
  • нанять стороннюю организацию или специалиста, который соединит кассу с программой.

Например, 1С сертифицируют некоторые модели ККТ. Компания проверяет, как техника работает с «1С:Предприятие» и тестирует драйвера. Разработчик выкладывает список касс, с которыми автоматически интегрируется его продукт. Не сертифицированную технику тоже можно соединить с 1С, но эта задача перекладывается на производителя или ЦТО.

Фискальный регистратор Кассир 57Ф

В модели используется плата от автоматизированной кассы «РП-Система 1ФС». Поэтому Кассир 57Ф подойдет для расчетов в интернете и стационарной торговли. Зимой 2018 года это самое дешевое решение, чтобы одновременно принимать платежи на сайте и пробивать бумажные чеки на точке самовывоза.

Регистратор медленно печатает чеки и подойдет малому бизнесу: кафе, ресторану и магазину без очередей.

Фискальный регистратор Атол FPrint 22ПТК

Подходит для средних магазинов и супермаркетов. Помогает быстро обслуживать очереди, так как печатает чеки со скоростью 200 строк в секунду и комплектуется автоотрезчиком. Есть возможность подключить денежный ящик и дисплей покупателя. Работает только в составе компьютера или POS-системы.

Если у вас нет очередей, то лучше купить более дешевый фискальный регистратор — Атол 30Ф или Кассир 57Ф.

Автономная касса Атол 90Ф

Подойдет для курьеров и небольших стационарных точек. Содержит дисплей и клавиатуру, поэтому аппарат не нужно подключать к компьютеру или терминалу. Устройство работает от сети или аккумулятора. Подключается к интернету через Wi-Fi, мобильный интернет или кабель USB. Медленно печатает чеки и не подойдет для магазинов с очередями.

ПОС-система «Эвотор»

«Эвотор» — онлайн-касса от Сбербанка и Qiwi. Состоит из планшета и принтера чеков. В новых версиях модели «Эвотор 7.3» и «Эвотор 10» есть аккумулятор, который держит 10–14 часов.

На кассе установлен магазина приложений, по типу Google Play и AppStore. Вы можете быстро скачивать драйвера и установить дополнительные программы: для удаленного доступа, аналитики продаж или бухгалтерии.

Модель подойдет для кафе, ресторанов и небольших магазинов.

Сравнение популярных устройств читайте в рейтинге онлайн-касс 2017 года

Сколько стоит онлайн-касса для ИП в 2018 году

  • Кассовый аппарат — от 7 000 до 30 000 ₽.
  • Фискальный накопитель на 3 года — 10 000–12 000 ₽.
  • Цифровая подпись — 2 000 ₽/год.

  • Программа «КриптоПро» для работы с личным кабинетом — 600 ₽/год.
  • Оператор фискальных данных — 3000 ₽/год.
  • Обслуживание в ЦТО — 5000 ₽/год. Необязательное, но лучше не отказываться.

  • Мобильный интернет — 2000 ₽/год.

В итоге:

  • Единоразовый платеж — от 25 000 до 55 000 ₽. Если не хотите самостоятельно подключать кассу и регистрировать в налоговой, то траты на услуги сервисного центра увеличатся на 5000 ₽.
  • Ежегодное обслуживание — от 10 000 до 25 000 ₽. Сумма зависит от цены на интернет и обслуживание в ЦТО. Некоторые производители, например «Эвотор», берут ежемесячную плату за установленные программы.

На подключении оборудования можно сэкономить. Например, если открываете счет в банке «Точка», то получите бесплатное годовое обслуживание у OFD.RU. А «Платформа ОФД» предоставляет скидки клиентам, если оплатить услуги сразу на 3 года. Если подать бумажное заявление в ФНС лично, не придется покупать цифровую подпись.

Налоговый вычет для ИП на ЕНВД и патенте

Предпринимателям на спецрежимах компенсируют 18 000 ₽ за каждую кассу. Еще в налоговый вычет можно включить стоимость ОФД, фискального накопителя или услуг ЦТО. Предприниматели на ОСНО и УСН вычет не получают, но могут списать расходы на ККТ в налоговой декларации.

Подберем кассу для ИП за 1 день.
Онлайн кассы от 4000 руб!

Оставьте заявку и получите консультацию
в течение 5 минут.

Штраф за онлайн-кассу для ИП

  • Нет кассового аппарата — 25–50% от неучтенной выручки, но не меньше 10 000 ₽.
  • Повторная работа без ККТ, если неучтенная выручка за оба раза больше 1 млн рублей — дисквалификация на 1–2 года.

  • Кассовый аппарат не соответствует 54-ФЗ или неправильно зарегистрирован — 1500–3000 ₽. Если нарушили впервые, то выпишут предупреждение.

  • Не выдали клиенту чек, напечатали заранее или ошиблись в реквизитах — 2000 ₽ или предупреждение.

Какой фискальный накопитель покупать

Почти все ИП обязаны использовать накопитель со сроком работы 36 месяцев. Купить накопитель на 13 месяцев могут только предприниматели:

  • применяющие ОСНО, кроме сферы услуг;
  • продавцы акциза;
  • которые занимаются сезонным бизнесом;
  • применяющие кассу в автономном режиме без передачи данных в налоговую;
  • платежные агенты.

ИП оштрафуют на 1500–3000 ₽, если он обязан использовать накопитель со сроком службы 36 месяцев, но использует на 13 или 15.

В 2017 году ИП на упрощенке разрешили купить устройства с меньшим сроком работы, так как модели на 36 месяцев не выпускали. Налоговая никого не штрафовала, потому что в нарушении не было вины предпринимателей.

В 2018 году будет сложно доказать, что на рынке нет подходящих устройств. Но если будет дефицит накопителей, ФНС сделает поблажки.

Подытожим

  1. ОСНО и УСН, кроме услуг, уже перешли на ККТ в 2017 г.
  2. ЕНВД, патент, вендинг и услуги получили отсрочку до 1 июля 2019.
  3. Общепит, розница и вендинг с наемными работниками переходят в 2018 г.
  4. Продаете пиво — смотрите сроки перехода в 54-ФЗ.
  5. УСН, ЕНВД и ПСН не указывают в чеке наименование и количество товара до 1.01.2021.
  6. Стоимость онлайн-кассы для ИП в первый год — от 25 000 до 55 000 ₽.
  7. Патенту и ЕНВД компенсируют 18 000 ₽ на одну кассу.
  8. Используете накопитель со сроком работы меньшим, чем положено — получите штраф 1500–3000 ₽.

Источник: https://Online-kassa.ru/blog/onlajn-kassa-dlya-ip-v-2018-2019-godu/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.