+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Онлайн-касса для интернет-магазина: все, что нужно знать предпринимателю в 2019 году

Содержание

Касса для предпринимателей в 2018-2019 году — все для ИП

Онлайн-касса для интернет-магазина: все, что нужно знать предпринимателю в 2019 году

страница • Блог • Касса для предпринимателей в 2018-2019 году

Касса для предпринимателей с введением 54 ФЗ стала обязательной. В 2018-2019 году происходит активный массовый переход на кассовое оборудование нового типа.

Что нужно знать индивидуальным предпринимателям касательно онлайн-касс, их внедрения и применения, а также как подстраховать себя от нежелательных последствий, и нужно ли вообще закупать новое оборудование, — все эти важные вопросы мы и рассмотрим в данной статье от экспертов Мультикас.

У нас Вы можете приобрести онлайн-кассу по цене производителя с официальной гарантией.  При покупке кассы под ключ действует скидка на услуги «Регистрация в ФНС» и «Подключение к ОФД».ПЕРЕЙТИ В КАТАЛОГ

Касса для предпринимателей: цели и задачи внедрения

Переход на новую систему государству нужен не просто так. Онлайн-кассы вводятся не просто для того, чтобы предприниматели и организации расходовали свой бюджет, здесь все гораздо серьезнее.

Официальным представителем в части законодательной базы и ее разъяснения официально уполномочена Федеральная Налоговая Служба (ФНС). Все новые кассовые аппараты регистрируются и вносятся в реестр ККТ ФНС.

Все кассы, как и раньше, регистрируются в налоговой. 

Цели и задачи внедрения онлайн касс для ИП

  • Контроль за финансовыми потоками, 
  • Контроль оборота продукции различных отраслевых сегментов,
  • Контроль уплаты налогов и вычисления сокрытия от уплаты налогов,
  • Выявление нелегальных сотрудников,
  • Выявление контрфактной и нелегальной продукции,
  • Упрощение процедуры контроля за предпринимателями и организациями,
  • Создание единой информационной базы с целью аналитики и внедрения новых законопроектов и другие.

Как мы видим, цели и задачи стоят серьезные. Какие же плюсы и минусы несет в себе переход на новое оборудование для предпринимателей Российского рынка.

Плюсы перехода на онлайн-кассы для предпринимателей

  • Переход на более свежее и современное оборудование,
  • Сокращение налоговых проверок,
  • Большинство современных кассовых аппаратов поддерживает подключение к облачным сервисам, что упрощает контроль, аналитику и отчетность в части продаж, а также управлять кассой удаленно (например линейка ККТ Эвотор) с любого браузера.
  • Более широкий функционал техники, новые возможности для ведения бизнеса и контроля над ним. 
  • Онлайн-кассы можно купить в разных ценовых категориях в зависимости от вашего бюджета.
  • Не нужно нести кассу на регистрацию в ФНС, теперь процедура регистрации значительно упрощается.
  • Нет необходимости заключать договор с ЦТО.
  • Приобретение фискального накопителя и замена его по необходимости теперь может осуществляться раз в три года для некоторых категорий ИП.
  • Возможность компенсировать затраты на оборудование за счет государства.

Минусы перехода на онлайн-кассы для предпринимателей

  • Финансовые затраты на приобретение нового оборудования (Для ИП на ЕНВД и патенте можно получить компенсацию от государства. Как приобрести кассу и компенсировать все затраты читайте тут).
  • Расходы за интернет, платные приложения и сервисы.

Слухи: для предпринимателей отменили онлайн-кассы

Многие наши соотечественники любят откладывать все на последний момент. Это же и произошло с переходом на новые кассовые аппараты.

Все до конца надеялись на отмену нового порядка, однако уже достоверно известно, что отмены онлайн-касс не будет. Если вы искали информацию в интернете, то наверняка уже столкнулись со слухами про отмену касс.

Чтобы не быть введенными в заблуждение, рекомендуем вам регулярно отслеживать информацию на сайте Мультикас и ФНС России. 

Несмотря на вышеперечисленные факты, отсрочка для индивидуальных предпринимателей при переходе на онлайн-кассы существует, но это редкие исключения. Давайте определимся, кто и когда должен перейти на новое оборудование.

Кассы для предпринимателей: кто и когда переходит

Сроки перехода на онлайн-кассы для индивидуальных предпринимателей на ОСН, УСН, ЕНВД, ПСН (торговля, услуги и общепит) можно посмотреть в схеме ниже.

Сфера ИПТип налогообложенияСотрудникиДата перехода на онлайн-кассы
ТорговляОСН, УСНда/нет01.017.2017
ЕНВД, ПСНда

Источник: https://kassaofd.ru/blog/kassa-dlya-predprinimatelej-v-2018-2019-godu

Изменения для предпринимателей 2019 – налоги, пошлины, финансы, кассы

Онлайн-касса для интернет-магазина: все, что нужно знать предпринимателю в 2019 году

Наступивший год принес бизнесу существенные изменения в законодательстве – хорошие и не очень. Мы подготовили для вас подборку новых законопроектов и изменений в существующих нормативных документах. Читайте и держите руку на пульсе.

Повышение ставки НДС до 20%

Все предприниматели, работающие на общей системе налогообложения, обязаны выставлять своим контрагентам и покупателям НДС в размере 20 процентов вместо 18. Это нужно делать уже с 1 января текущего года.

Для работы по новой ставке предпринимателю нужно обновить программное обеспечение, перенастроить контрольно-кассовое оборудование и в ряде случаев переделать договора. Тем, кто пользуется онлайн-бухгалтериями этого делать не надо: компании, предоставляющие эти услуги все сделают сами.

Организации, работающие на специальных налоговых режимах (УСН, ПСН и ЕНВД) нововведение тоже затронет. Для них закупочные цены могут увеличиться пропорционально поднятию НДС. Поэтому лучше иметь небольшой резерв денежных средств на этот случай.

В конце прошлого года налоговая подсластила пилюлю и устроила переходный период предпринимателям, которые не успеют перейти на ставку НДС 20% с 1 января. В течение первого квартала 2019 года тех предпринимателей, которые не успели переделать документы, штрафовать не будут. При этом продавать товар и оказывать услуги обязательно надо, применяя НДС 20%, но в документах указывать 18%.

Введение налога на профессиональный доход – налога для самозанятых

Еще одно резонансное нововведение. Согласно закону, теперь предпринимателям, оказывающим услуги, необязательно регистрироваться в качестве ИП. Достаточно скачать приложение “Мой налог” и можно работать совершенно законно, отчисляя государству 4 (при работе с физическими лицами) или 6 (при работе с организациями) процентов от дохода.

Также действие закона распространяется и на бизнесменов, продающих товары ручной работы: домашние торты, выпечку и так далее. Правда, есть одно “но”: годовой доход при этом не должен превышать 2,4 миллиона рублей.

Обратная сторона медали – стаж и пенсия у самозанятых не идет. Если индивидуальный предприниматель платит взносы “на себя”, из которых и складывается его будущая пенсия, то самозанятые должны будут копить на старость самостоятельно. Единственное, на что они могут рассчитывать, это обязательное медицинское страхование – 1,5 процента от их взносов идет на оплату полиса ОМС.

Несмотря на это, приложение “Мой налог” с начала года уже скачали около 6 тысяч человек.

Отмена государственной пошлины за регистрацию ИП и ООО

А вот это уже хорошая новость. Теперь совершенно бесплатно можно сделать следующие регистрационные действия:

  • регистрация и ликвидация ИП;
  • регистрация обществ с ограниченной ответственностью – ООО;
  • ликвидация ООО, если речь не идет о банкротстве;
  • внесение изменений в учредительные документы.

Напомним: сейчас при постановке на учет в качестве ИП нужно оплатить государственную пошлину в размере 800 рублей, а для организаций она составляет 4 тысячи. Ликвидировать ИП стоит 160 рублей.

Но тут опять есть нюанс. Зарегистрироваться в качестве ИП бесплатно можно только в том случае, если документы подаются в налоговую в электронном виде – через личный кабинет на сайте ФНС. Для тех, кто будет открывать ИП или ООО по-старинке – с подачей бумажных документов в отделение налоговой, все останется по-прежнему.

Если вы обрадовались и собираетесь бесплатно открыть ИП – не торопитесь. Для этого понадобится электронная подпись. Без этого девайса невозможно будет заверить подлинность документов в личном кабинете. Поэтому перед тем, как начинать регистрацию – получите такую подпись. Сделать это можно в удостоверяющих центрах. Центр должен иметь аккредитацию Минкомсвязи.

Цена услуги начинается с 1500 рублей. Если нужно побыстрее – то дороже. Вы, наверное, уже прикидываете в уме: “Электронная подпись стоит 1500 рублей, регистрация ИП в отделении налоговой – 800. Да зачем мне переплачивать 700 рублей – пойду открывать по старинке.”

Так делать не нужно. Причина проста – ЭЦП в любом случае понадобится вам в дальнейшем. Например, при регистрации в налоговой онлайн-кассы. Для подписания соглашения с оператором фискальных данных – ОФД, тоже нужна электронная подпись. Поэтому сэкономив 700 рублей на регистрации ИП вы потеряете больше, когда все же придется обзавестись ЭЦП.

Переход онлайн-касс на новый формат фискальных документов – ФФД

Еще в конце прошлого года владельцы онлайн-касс стали получать уведомления, что устройство нужно обновить до ФФД 1.05. Большинство кассовых аппаратов работало по ФФД версии 1.0. Форматы отличаются набором реквизитов, указываемых в кассовом чеке – у ФФД 1.05 их больше.

Для перехода на новый формат кассовый аппарат нужно обновить. Большинство современных онлайн-касс поддерживают ФФД 1.05, но не все. Те кассы, которые не могут работать с новым форматом, придется перепрошивать. Самостоятельно это сделать не получится – нужно обращаться в специализированный сервисный центр.

Новый формат фискальных документов нужен и для того, чтобы кассовый аппарат пробивал в чеке НДС по новой ставке – 20%. Не обновляя ФФД, онлайн-касса предложит только старые ставки налога – 0%, 10% или 18%.

Так же как и со сменой ставки НДС, на обновление касс налоговая подарила предпринимателям еще три месяца.

В кассовых чеках до конца марта может быть указан НДС 18 процентов, но на самом деле стоимость товара рассчитана по ставке 20%.

Раз уж речь зашла об онлайн-кассах, напомним: в 2019 году проходит последний этап перехода предпринимателей на новую контрольно-кассовую технику.

С 1 июля купить и зарегистрировать такие девайсы и начать передавать данные в налоговую должны будут бизнесмены, работающие по ЕНВД и ПСН.

До этого времени они могли работать без онлайн-касс, выдавая своим покупателям и клиентам бланки строгой отчетности.

Страхование вкладов и счетов малого бизнеса

Еще одна хорошая новость. Если раньше государство страховало только средства индивидуальных предпринимателей и физлиц, то теперь действие федерального закона ФЗ № 322 будет распространяться и на организации. Правда, речь идет только о микропредприятиях малого бизнеса. Крупные компании под действие изменения в законодательстве пока не попадают.

Вот в чем здесь суть. Если ваш банк вдруг залихорадит и центробанк наложит мораторий на выплату кредиторам, а то и вовсе лишит лицензии, вы все равно сможете вернуть средства.

Нужно только написать в страховую компанию соответствующее заявление. При этом неважно, в каком формате в банке находятся деньги – на расчетном счете или в виде вклада – их вернут в любом случае.

Деньги страховая переведет на счет, номер которого будет указан в заявлении.

Правда, есть небольшое ограничение. Максимальная сумма денег, которые можно получить в рамках страховки – 1,4 миллиона рублей. Остальное – через суды.

Отмена налогов на движимое имущество

Да что ж творится то – опять хорошая для предпринимателей новость. Федеральный закон № 302 – ФЗ полностью отменяет все налоги на движимое имущество организаций. Напомним, к нему относятся:

  • деньги, акции, ценные бумаги;
  • автотранспорт;
  • строительная и дорожная техника;
  • суда морского и внутреннего плавания;
  • другое имущество.

Теперь платить налоги придется только за недвижимость.

Вырастут взносы ИП “На себя”

Пришло время добавить ложек дегтя. Индивидуальные предприниматели теперь будут платить больше пенсионных и страховых взносов.

Медицинские отчисления увеличились на 1044 рубля и составили в 2019 году 6844 рубля вместо 5840. Пенсионные отчисления, как и раньше, будут зависеть от дохода, полученного за год.

Если его сумма не больше 300 тысяч рублей, то платеж составит 29 354 рубля.

Когда ежегодный доход переваливает за 300 тысяч рублей, к базовой сумме 29 354 рубля придется доплачивать 1% от суммы, превышающей 300 тысяч. В целом пенсионные отчисления ИП не могут превышать 234 832 рубля.

Увеличение минимального размера оплаты труда – МРОТ

МРОТ вырастет в 2019 году на 117 рублей и составит 11 280 рублей. Поскольку минимальный размер оплаты труда – это база для расчета страховых и пенсионных взносов, пособий и больничных, все эти взносы немного подрастут. Некритично, но все же.

Также вырастет минимальная заработная плата, которую нужно платить сотрудникам. Вообще МРОТ периодически повышается и это нормально. В начале года в государственной Думе предложили поднять ее размер сразу до 25 тысяч рублей, но правительство законопроект не поддержало.

Увеличение платежей по ЕНВД

С начала 2019 года увеличивается базовый коэффициент-дефлятор, необходимый при расчете взноса по единому налогу на вмененный доход. Он стал больше на 2,5 процента и составляет теперь 1,915 вместо 1,868. Местные коэффициенты, учитывающие вид деятельности и расположение объекта налогообложения, остались без изменений.

Однако серьезного увеличения налоговой нагрузки для вмененщиков не произойдет. Как и прежде, сумму налога можно уменьшать взносами на себя и работников, а они с начала года тоже увеличились – мы писали об это выше. В некоторых случаях плательщики ЕНВД будут платить даже меньше.

Изменится налог на прибыль – предприниматели получат льготу

Региональные власти должны принять законы, снижающие ставку налога на прибыль минимум на 12,5 процентов. Размер федеральной ставки при этом остается неизменным – 3%.

Заканчивается переходный период для проведения специальной оценки условий труда

Все организации и ИП, кроме льготных категорий (дистанционные и надомные сотрудники) обязаны проводить такую оценку, если этого требует законодательство. До 1 января 19-го действовал переходный период, в течение которого не применялись штрафные санкции.

С нового года тех, кто не выполнил требования закона, начнут штрафовать. Организация может получить штраф в размере 60-80 тысяч рублей, должностное лицо или ИП – от 5 до 10 тысяч.

До 2020 года продлен запрет на плановые проверки малого и среднего бизнеса

С таким предложением выступил президент РФ. До конца 2018 также действовал двухлетний мораторий на такие проверки. Таким образом, суммарно малый и средний бизнес не будут проверять в течение 4 лет.

Внеплановых проверок мораторий не касается. Поэтому контрольные закупки, выездные проверки налоговой и других контролирующих органов никуда не денутся: их как проводили, так и будут проводить.

Ожидается отмена отчетности для ИП на УСН 6% от доходов

Если закон вступит в силу, декларации по упрощенке 6% станут не нужны. Все дело в онлайн-кассах, которые передают данные о выручке предпринимателя в налоговую. Теперь эта информация абсолютно прозрачна для ФНС и подтверждать ее лишней бумажкой бессмысленно.

Для УСН “Доходы минус расходы” все останется как было и декларации придется сдавать. Это очевидно: онлайн-кассы могут зафиксировать только расходы на закупку товара. Затраты на аренду помещения, зарплату сотрудникам и другие расходы нужно будет указывать в декларации УСН. Подавать декларации за всех остальных режимах налогообложения также обязательно.

Заключение

В целом нельзя сказать, что перечисленные изменения носят решающий и принципиальный характер. На некоторых предпринимателей налоговая и административная нагрузка даже немного снизится. Самое главное – следить за изменениями и вовремя принимать меры, чтобы избежать проблем. Мы надеемся, что наши статьи помогают вам в этом. Удачи!

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/perechen-izmeneniy-dlya-predprinimateley

Кто переходит на онлайн-кассы в 2018, а кто — в 2019 году

Онлайн-касса для интернет-магазина: все, что нужно знать предпринимателю в 2019 году

В прошлом году появилась новая редакция 54-ФЗ: теперь кассы должны выходить в интернет, чтобы автоматически отправлять данные о продажах в налоговую.

Реформа проходит в несколько этапов. На первом этапе на онлайн-кассы перешли все, кто уже применял кассу ранее. До 1 июля 2018 года идёт второй этап перехода на новые правила. Но правительство внесло изменения, и часть предпринимателей освободилась от обязательного применения касс до 2019 года.

Мы ответим на все вопросы и расскажем, кого касается реформа, как перейти на новую кассу выгодно и не получить штрафы.

Подробнее о том, что сейчас происходит:

Кто переходит на онлайн-кассы в 2018 году

До 1 июля перейти на новые кассы должны:

  • ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД в рознице и общепите с наемными сотрудниками
  • ИП на ПСН и ЕНВД в торговле слабоалкогольной продукцией с наемными сотрудниками
  • ИП в вендинге с наемными сотрудниками

В отношении вендинга закон постоянно обновляется. Когда появятся изменения, мы расскажем о них в блоге

Что в итоге

Если у вас оформлен хотя бы один работник и вы на ЕНВД, подключите онлайн-кассу до 1 июля 2018 года.

Если вы используете две системы налогообложения — например, УСН и ЕНВД — выбирайте подходящую кассу и программное обеспечение. Все кассы Дримкас работают с несколькими системами налогообложения

Кому полагается отсрочка от онлайн-касс до 2019 года

Кроме исключений, до 1 июля 2019 года перейти на новые кассы должны остальные компании и предприниматели:

  • ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД, оказывающие услуги и выполняющие работы
  • ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД в рознице и общепите без наемных сотрудников
  • ИП на ПСН и ЕНВД в торговле слабоалкогольной продукцией без наемных сотрудников
  • ИП и компании, которые выдают БСО и оказывают услуги или выполняют работы, но не в общепите с наемными сотрудниками
  • ИП в вендинге без наемных сотрудников

Розница и общепит без сотрудников получают отсрочку до 2019 года, если: Розница в магазинах, где площадь торгового зала на ЕНВД — до 150м², на ПСН — до 50м² 

Общепит, где зала нет или его площадь на ЕНВД — до 150м², на ПСН — до 50м² 

Онлайн-касса для ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих пивом

С 2017 года все, кто продаёт алкоголь, включая пиво, должны применять онлайн-кассы. Но для ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих слабоалкогольными напитками, действует отсрочка:

До 1 июля 2018 года, если есть наёмные сотрудники
До 1 июля 2019 года, если нет наёмных сотрудников и если торговый зал — до 150м² или отсутствует

Почему так

Смотрим 290-ФЗ: ИП на ПСН и ЕНВД получают отсрочку по установке онлайн-кассы до 2018 и 2019 года.

Но в то же время действует 261-ФЗ: все, кто продаёт алкоголь, по закону переходили на новые кассы в 2017 году. Получается конфликт — непонятно, есть ли отсрочка для тех, кто торгует слабым алкоголем.

Однако в 171-ФЗ статье 16, пункте 10 говорится о том, что розничная продажа алкоголя проходит в соответствии с российским законодательством о применении ККТ. Поэтому для продающих пиво и другой слабый алкоголь всё законно и по 290-ФЗ: ИП на ПСН и ЕНВД с работниками переходят в онлайн в 2018 году, без работников — в 2019 году.

Выберите кассу для розницы и общепитаФискальный накопитель и год ОФД в комплекте. Все модели в реестре и соответствуют требованиям 54-ФЗ.

Кто освобожден от онлайн-касс

Не все в России должны применять кассовую технику. Государство разрешило не использовать ККТ:

Организациям и ИП:

    Интернет-магазинам, которые принимают оплату только почтовым переводом Кредитным организациям Аптекам в фельдшерских, акушерских пунктах или обособленных мед. подразделениях, которые находятся в сельских местностях без других аптекОрганизации и ИП, которые проводят расчеты в труднодоступных местностях из перечня, утвержденном органом государственной власти вашего субъекта РФ

Продающим товары:

    Журнальным и газетным киоскам, если газеты и журналы составляют от 50% товаров Столовым в образовательных учреждениях Продавцам ценных бумаг, акций Продавцам на ярмарках и рынках, торгующим не в киосках или палатках; Продавцам в крытых рынках, торгующим непродовольственными товарами Продавцам, торгующим в вагонах, с лотков и велосипедов товарами, которые не надо хранить в специальных условиях Продовольственным палаткам и киоскам, продающим сезонные овощи и фрукты, хлеб, мороженое и безалкогольные напитки в розлив

Предоставляющим работы и оказывающим услуги:

    Арендодателям, которые сдают своё жильё в аренду Водителям и кондукторам Сиделкам и няням Носильщикам багажа в аэропортах и вокзалах Тем, кто ремонтирует обувь и ключи Тем, кто вспахивает огороды и пилит дрова Предпринимателям, которые сами создают и продают свои художественные изделия Продавцам билетов на Чемпионат мира по футболу 2018Принимающим утилсырьё и стекло

Что требует 54-ФЗ

Мы уже подробно рассказывали о новых поправках в законе — что это за реформа, как регистрировать и выбирать кассу:

Если вкратце — теперь касса должна подключаться к интернету, чтобы передавать информацию о продажах в налоговую через ОФД и хранить данные о чеках на фискальном накопителе.

https://www.youtube.com/watch?v=EZ-2rQpiVXg

Старую автономную кассу уже не оптимизировать: надо покупать новую. Ваша касса соответствует 54-ФЗ, если она есть в реестре ККТ.

Как выбрать онлайн-кассу

По закону предприниматели и фирмы могут работать только с онлайн-кассой из реестра ККТ. То же самое касается фискальных накопителей.

Покупка онлайн-кассы зависит от сферы бизнеса: под каждый нужна своя касса. В первую очередь надо отталкиваться от потребностей бизнеса, чтобы работать по закону, повышать продажи и не переплачивать за ненужное оборудование. Рассмотрим пример.

В столовой ежедневно пробивается до 400 чеков. Значит, ей нужны быстрые фискальные регистраторы, удобные кассы с большим экраном, товароучетная система. Так кассиры смогут быстро работать с клиентами, а бухгалтеры и товароведы отслеживать продажи и товарные позиции.

В небольшом магазине у дома, где продаются продукты и пиво, тоже пробивается до 400 чеков. Ему переплачивать за большой экран, быстрый фискальный регистратор и систему товароучета не надо. Но ему нужны сканер штрихкодов и касса, которая позволяет продавать алкоголь по требованиям ЕГАИС.

Мы разделили кассы по сферам деятельности, чтобы вы нашли оптимальное решение для бизнеса. Если мы не указали ваш бизнес — свяжитесь с нами: поможем выбрать подходящую кассу.

Когда покупать онлайн-кассу

До 1 июля осталось два с половиной месяца: к этому времени надо зарегистрировать кассу, подключить её к ОФД и фискальному накопителю. Если не успеть вовремя, будет штраф. Кажется, что времени ещё много. Но надо помнить о трёх моментах:

Регистрация кассы. Можно зарегистрировать кассу самостоятельно. Правда, иногда с регистрацией возникают трудности. И тогда на помощь приходят сервисные инженеры, которые настраивают кассы. Но чем ближе 1 июля, тем больше занятых настройщиков. Если запланировать регистрацию впритык, есть вероятность, что найти свободного специалиста будет сложно. В итоге можно опоздать с регистрацией.

Персонал. Продавцам и тем, кто будет работать с онлайн-кассой, надо научиться работать с новым устройством. Это занимает время.

Логистика. Кассу ещё нужно успеть доставить. Если все предприниматели начнут покупать оборудование в последний момент, может случиться логистический коллапс: поставки задержатся, а цены на доставку вырастут.

Чтобы успеть с регистрацией, не получить штраф и обучить персонал работе с кассой без суеты, купите её заранее: хотя бы в начале мая.

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу в 2018 году

До 1 июля 2018 года ИП на ЕНВД и ПСН могут получить налоговый вычет за расходы по онлайн-кассе. Предприниматели полностью или частично компенсируют траты на кассу, фискальный накопитель, программное обеспечение или установку и настройку кассы.

Налоговый вычет — до 18 000 ₽ на расходы по каждой кассе. Если касс несколько, затраты можно вернуть по всем устройствам. Главное условие — зарегистрировать кассы до 1 июля 2018 года.

Какие ещё условия

Вычет не может быть больше стоимости устройства. Например, если у предпринимателя три кассы по 12 000 ₽, 17 000  ₽ и 24 000 ₽, он получит 18 000 ₽ вычетом только за последнюю. За остальные — 12 000 ₽ и 17 000 ₽ соответственно.

Как вернуть налог в конце года

Предпринимателю на ЕНВД:

  1. Купить онлайн-кассу
  2. Зарегистрировать оборудование до 1 июля 2018 года
  3. Подать налоговую декларацию

Предпринимателю на ПСН:

Те, у кого есть отсрочка по онлайн-кассам до 2019 года, могут получить налоговый вычет в следующем году

Какие штрафы и санкции

ФНС обозначила несколько нарушений, по которым выдаётся штраф:

Продажа вне кассы

    Для физлиц: от 10 000 ₽  до приостановки деятельности на 90 суток Для юрлиц: от 30 000 ₽ до дисквалификации на срок до 2 лет

Продажа по кассе, которая не соответствует 54-ФЗ

    Для юрлиц и физлиц: от предупреждения до штрафа в 10 000 ₽

Невыдача кассового чека или БСО в печатном виде;
невыдача документов в электронном виде по требованию покупателя

    Для юрлиц и физлиц: от предупреждения до штрафа в 10 000 ₽

Как легально избежать штрафов

  1. Сообщить в налоговую о нарушении раньше, чем она заметит его
  2. Предоставить документы, подтверждающие нарушение
  3. В случае продажи вне кассы составить чек коррекции

Детали по штрафам и санкциям в КоАП РФ 14.5: 2, 3, 4, 6 части

  1. Подключите онлайн-кассу до 1 июля 2018 года, если у вас оформлен хотя бы один работник и вы на ЕНВД

  2. Если вы оказываете услуги и выполняете работы без наемных сотрудников, у вас отсрочка до 2019 года

  3. Возможно, вам не нужна онлайн-касса: это можно проверить

  4. Покупайте кассу и фискальный накопитель, которые находятся в реестрах ФНС

  5. Выбирайте кассу, ПО и дополнительное оборудование под сферу своего бизнеса

  6. Зарегистрируйте кассу вовремя, чтобы не получить штраф

  7. Получите налоговый вычет до 1 июля 2018 года, если вы ИП на ЕНВД и ПСН

Источник: https://dreamkas.ru/blog/online-kassy_2018-2019/

Онлайн касса для ИП в 2019 году

Онлайн-касса для интернет-магазина: все, что нужно знать предпринимателю в 2019 году

Меню

X

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Написать

X

Уже на протяжение трех лет сфера предпринимательства производит переход на онлайн кассы.

Сам процесс достаточно затратный и тяжелый для занятых и так большим количеством задач предпринимателей, а также рождает множество вопросов, ответы на которые необходимо собирать из различных источников, будь то законы, пояснения к ним, либо практические советы других предпринимателей и экспертов. Максимально упорядочить ответы на главные вопросы мы постарались в данной статье.

Обзор Федерального Закона № 54-ФЗ

С 1 февраля 2017 года предприниматели должны были перейти на новый порядок применения ККТ. Это было утверждено подписанием поправок к закону 54-ФЗ Президентом РФ 5 июля 2016 года.

Суть состояла в том, что кассовая техника должна отправлять электронный чек в ФНС через оператора фискальных данных.

Соответственно, зарегистрировать кассу старого образца с 1 февраля 2017 года уже было нельзя.

Федеральный Закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в российской федерации» гласит о:

  • правилах и особенностях применения контрольно-кассовой техники,
  • порядке ведения реестра ККТ и реестра фискальных накопителей,
  • устанавливает требования к экспертным организациям, ККТ и к фискальным накопителям, порядке регистрации, перерегистрации и снятии с учета ККТ,
  • порядке и условии применения ККТ,
  • разрешении на обработку фискальных данных,
  • требования и обязанности оператора фискальных данных, договору на обработку фискальных данных,
  • требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности,
  • обязанности организаций и ИП, осуществляющих расчеты, пользователей,
  • а также: права и обязанности налоговых органов при осуществлении надзора
  • применение ФЗ на территории Республики Крым
  • обзор дополнений и утративших силу некоторых законодательных актов

Стоит отметить, что сам закон претерпел ряд больших поправок и пояснений, описанных в Федеральном законе от 03.07.

2018 № 192-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», опубликованный 3 июля 2018 года.

Поэтому ограничится предпринимателям изучением и рассмотрением только закона 54-ФЗ не является возможным. Особые нюансы будут рассмотрены в этой статье.

«Скачать ФЗ 54-00 — О применении контрольно-кассовой техники»
при осуществлении наличных денежных расчётов и (или) расчётов с использованием электронных средств платежа
«Скачать ФЗ 192-00 — О внесении изменений»
в отдельные законодательные акты российской федерации

Изменения и поправки в 2018 годах

Как было сказано выше, в 2018 году Президент РФ подписал закон № 192-ФЗ, который содержит дополнения, касаемые:

  • понятия «расчетов»
  • чеков ККТ при безналичных расчетах и при расчетах с физическими лицами
  • реквизитов кассового чека
  • особенностей применения ККТ
  • ККТ при применении ПСН
  • регистрации ККТ
  • расчетов при использовании автоматических устройств

С 1 июля 2018 года онлайн кассу необходимо было начать применять организациям и ИП, для которых использование кассы было необязательным.

Отсрочку до 1 июля 2018 года имели:

  • ИП на Патенте и ЕНВД, работающие в сфере торговли и общественного питания с привлечением наемных сотрудников
  • ИП, работающие с торговыми аппаратами, с привлечением наемных сотрудников
  • ИП, применяющие БСО при оказании услуг в общепите с наёмными сотрудниками

До этого, онлайн кассу должны были установить те, кто рассчитывал покупателей с использованием ККТ. Это:

  • Продавцы акцизных товаров
  • Торговые автоматы и платежные терминалы
  • Организациям и ИП, оказывающих услуги на ЕНВД и патенте
  • Организациям и ИП, занимающимся дистанционной продажей.

Что изменится в долевом строительстве с 2019 года?

Важное значение для многих ИП в 2018 году имела отсрочка применения онлайн кассы до 1 июля 2019 года.

Что нового в 2019

С 1 июля 2019 года ИП, имеющие отсрочку от применения онлайн кассы, теряют это право. В основном это ИП на ЕНВД и Патенте, осуществляющие розничную торговлю и услуги общественного питания. А именно:

«Скачать текст стать 346.43»
Налогового кодекс РФ

Планировалось, что ИП на УСН, применяющие онлайн кассу, будут освобождены он сдачи упрощенной налоговой декларации. Это и логично, ведь целями, преследующих этим законом, является контроль выручки и правонарушений, а также оптимизации времени налогоплательщика и налоговых органов. Но пока это только в планах.

Касса для ИП: кому применять, кому-нет

Ответ на этот вопрос четко дает ФЗ-54, где предоставлен конкретный и понятный список организаций и ИП, кто вправе не применять онлайн кассу в зависимости от специфики деятельности или особенности своего местонахождения. К ним относятся:

  • Продажа ценных бумаг
  • Газеты и журналы (их оборот из общего товара (например, канцелярия) должен быть не ниже 50%)
  • Питание учащихся и работников образовательных организаций
  • Рынки без помещений, ярмарки
  • Розничная разносная торговля
  • Мороженое
  • Безалкогольные напитки в розлив
  • Проездные билеты в общественном транспорте
  • Торговля из автоцистерн квасом, молоком, маслом
  • Ремонт и окраска обуви
  • Почтовые марки
  • Прием стеклотары
  • Чай в поездах
  • Аптечные и фельдшерские пункты (не аптеки)
  • Предпринимательство в отдаленных и труднодоступных местностях
  • Сдача ИП в аренду жилых помещений
  • Присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами
  • Вспашка огородов и распиловка дров
  • Услуги носильщиков на станциях
  • Сезонная торговля в развал овощами
  • Изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей
  • ИП, применяющие патентную систему налогообложения, за исключением ИП, осуществляющих виды предпринимательской деятельности, установленные подпунктами 3, 6, 9 — 11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45 — 48, 53, 56, 63 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ.

В пункте о ярмарках и розничных рынках присутствуют нюансы, при которых электронный чек нужно все-таки пробивать. Это регулируется специальным перечнем непродовольственных товаров, указанным в Распоряжении правительства РФ от 14.04.

2017 № 698-р «О перечне непродовольственных товаров, при торговле которыми на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, организации и ИП обязаны осуществлять расчеты с применением контрольно-кассовой техники».

Каждый пункт необходимо рассматривать внимательно и придерживаться конкретных условий, ведь если, например, ИП реализует безалкогольные разливные напитки, а затем добавил в продажу напитки в бутылках – он должен начать применять онлайн кассу.

Как видно с 1 июля 2019 года, ограничения касаются вида деятельности ИП, а также зависят от наличия сотрудников, или системы налогообложения. Но применение онлайн кассы зависит еще от способа оплаты, который представлен в наглядной таблице:

Не нужна онлайн кассаНужна онлайн касса
  • Безналичный расчет от ИП и организаций
  • Оплата через платежного агента
  • Оплата с мобильного банка
  • Эквайринг (оплата пластиковой картой)
  • Оплата через интернет-магазин (сайт)
  • Оплата покупателем через кассу банка
  • Оплата через электронный кошелек
  • При доставке (еда, одежда и прочие товары)

Да, несмотря на банковскую транзакцию оплаты от физического лица, чек онлайн кассы должен быть выдан (отправлен на электронную почту), что касается и других электронных платежей от физических лиц. Исключение – оплата через платежного агента (например, Почты России, которая, приняв наличные денежные средства от физ. лица, переведет их со своего расчета на расчетный счет продавца).

Подключение онлайн кассы

Подключение онлайн кассы несет в себе предварительный и неизбежный бюрократический процесс.

Это связано с тем, что после выбора и оплаты онлайн кассы, ИП должен завести в налоговую заявление о подключении кассы с указанием марки и серии кассы, данными ИП, заключить договор с оператором фискальных данных, а также настроить кассу, чтобы в чеке отображались необходимые обязательные реквизиты.

Максимальную работу по настройке кассы проделывает, как правило, продавец онлайн касс, снимая это с плеч предпринимателя. Многие кассовые магазины отправляют в офис (магазин) предпринимателя, где необходимо установить кассу, своего менеджера (инженера), который дополнительно проводит инструктаж по использованию онлайн кассы.

В любом случае, для использования кассы необходим постоянный доступ к интернету.

Стоимость перехода на онлайн кассу

Переход на онлайн кассы связан с дополнительными расходами. Как было сказано выше, существует множество практических нюансов, которые необходимо учитывать. Цена установки онлайн кассы зависит от индивидуального случая и потребностей предпринимателя.

Рассматривается количество выбиваемых чеков в сутки, количество торговых точек, разнообразие номенклатуры, функциональность кассы (стационарная, или переносная; кнопочная, или сенсорная) и т.д. при этом, цена касс часто указывается без стоимости фискального накопителя. Иногда старую кассу можно усовершенствовать до онлайн кассы, что уменьшает издержки.

Помимо этого необходимо учесть расходы на обслуживание кассы, обучение по применению кассы, расходы на оператора фискальных данных.

Оператор фискальных данных простым языком: организация, которая занимается регистрацией и учетом онлайн чеков. То есть, сама налоговая не имеет отдел по регистрации товарных чеков ИП и организаций, а обращается к коммерческой фирме, которая предоставляет такие услуги.

Конечно, если кассу не установить вовремя, издержки ИП значительно увеличатся из-за оплаты штрафов.

Наказание за нарушения

Нарушения могут быть не только с применением онлайн кассы (не выбитый чек), а также при ошибках ее регистрации, и вовсе с отсутствием самой кассы. Рассмотрим наказание ИП в случае нарушений в таблице:

Кредитная карта: как повысить лимит?

НарушениеНаказание
Отсутствие онлайн кассы (правонарушение совершено впервые)Штраф от 25% до 50% от суммы, на которую была произведена реализация товаров (услуг) без применения онлайн кассы, но не менее 10 000, руб.

Неприменение онлайн кассы (повторное правонарушение), если сумма выручки от 1 млн руб.

и выше

Приостановка деятельности на срок до 90 дней; вероятна оплата штрафа в размере от 25% до 50% от суммы выручки
Применение онлайн кассы с нарушениями, связанными с ее регистрациейПредупреждение, или штраф от 1500, 00 руб до 3000,00 руб.

Непредоставление электронных документов в ИФНСПредупреждение, или штраф от 1500, 00 руб до 3000,00 руб.
Непредоставление электронных документов (или в бумажной форме )покупателюПредупреждение, или штраф в 2000, 00 руб.

Как не допустить нарушений:

  • Обзавестись онлайн кассой и обеспечить бесперебойный доступ к интернету
  • Вовремя менять фискальный накопитель
  • Зарегистрировать онлайн кассу в ФНС
  • Заключить договор с оператором фискальных данных

Учимся на ошибках других

Редки случаи, когда подготовка ИП и организаций к изменениям в налоговом законодательстве идет заблаговременно. В итоге, в условиях дедлайна и маячащего в перспективе штрафа, предприниматели собираются толпами в налоговых службах, кассовых магазинах, либо начинают вовсе браться за голову, т.к.

оказывается, что нужно искать программистов по перенастройке 1С, подобрать оператора фискальных данных и заключить с ним договор, а кассовый аппарат, который по всем параметрам подошел предпринимателю, закончился на складе и не успеет прийти до истечении срока перехода на онлайн кассу.

Именно исходя из таких «набитых шишек» другими предпринимателями, нужно сделать вывод, что откладывать покупку и оформление онлайн касс на крайний месяц нельзя.

Стоит отметить, что если установка кассы в срок не удается, то предприниматель заплатит штраф, либо будет вынужден приостановить реализацию товаров (оказание услуг), пока не установит кассу. Продать товар, а позже выбить чек не получится, ведь согласно закону, кассовый чек должен быть предоставлен не позже передачи товара покупателю.

Относительно перенастройки 1С уточню: онлайн касса не только передает информацию о расчете с покупателем в ИФНС, но также должна быть совместима и подключена к 1С, где, в идеале, при продаже товара, он списывается со склада в самой базе. Но это правило обязательно не для всех!

ИП на патенте, УСН, ЕСХН и ЕНВД (за исключением реализации подакцизных товаров) предоставлена возможность отсрочить указание номенклатуры в реквизитах чека до 1 февраля 2021 года.

Это значит, что можно, например, приобрести компактную, переносную онлайн кассу, которая будет регистрировать момент и сумму продажи, а списание товара в 1С предприниматель сделает собственноручно позже на основании реализационных документов, либо управленческих записей. Однако указать категорию товара на чеке крайне желательно. На сайте 1с можно найти список сертифицированных касс и скачать драйвера для ККТ.

редактура, графическое и текстовое оформление: Мацун АртёмВам также будет интересно:

  • Ждём вас:

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/onlajn-kassa-v-2019-godu-dlya-ip

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.